Prompts para Contador / Auditor Fiscal

Usa iAudita (servidor MCP). Trabaja con la empresa [nombre o RFC de tu empresa] y actívala si aún no lo está. Después procede con lo siguiente:

Hazme una auditoría integral fiscal de los últimos 3 meses del RFC activo. Revisa y repórtame:

1. CFDIs emitidos y recibidos: volumen, duplicados, CFDIs cancelados con saldo.
2. Proveedores en lista negra 69-B (EFOS definitivos y presuntos) con los que acredité IVA.
3. Diferencias entre ingresos facturados y declarados en pagos provisionales de ISR.
4. Estatus actual de mi opinión 32-D y vigencia de certificados FIEL/CSD.
5. Notificaciones pendientes en buzón tributario y requerimientos sin contestar.

Estructura el reporte con semáforo rojo/amarillo/verde por área y termina con las 3 acciones más urgentes priorizadas por impacto fiscal.

Usa iAudita (servidor MCP). Trabaja con la empresa [nombre o RFC de tu empresa] y actívala si aún no lo está. Después procede con lo siguiente:

Compara mes a mes del año en curso:
- Ingresos facturados (total de CFDIs tipo I emitidos, menos notas de crédito).
- Ingresos declarados en mis pagos provisionales de ISR.

Devuélveme una tabla con: mes, facturado, declarado, diferencia absoluta, diferencia %. Marca en rojo los meses con diferencia > $10,000 o > 5%. Explica posibles causas de las diferencias (complementos de pago, fechas de emisión vs. cobro, CFDIs cancelados después de declarar).

Usa iAudita (servidor MCP). Trabaja con la empresa [nombre o RFC de tu empresa] y actívala si aún no lo está. Después procede con lo siguiente:

Prepárame los papeles de trabajo de IVA del mes anterior del RFC activo:

1. IVA trasladado: total de CFDIs emitidos tasa 16%, 0% y exento (desglose).
2. IVA acreditable: total de CFDIs recibidos con IVA efectivamente pagado en el mes.
3. IVA retenido por clientes y por mí a proveedores.
4. IVA pagado en declaración provisional del mes.
5. Cálculo del saldo a favor o a cargo.
6. Validación contra la declaración ya presentada: ¿cuadra?

Dame los números listos para copiar al papel de trabajo y señala cualquier inconsistencia.

Usa iAudita (servidor MCP). Trabaja con la empresa [nombre o RFC de tu empresa] y actívala si aún no lo está. Después procede con lo siguiente:

Lista todos los proveedores con los que acredité IVA en el ejercicio en curso que actualmente estén publicados en la lista negra del SAT (Art. 69-B, tanto definitivos como presuntos).

Por cada proveedor EFOS dame: RFC, razón social, fecha de publicación en 69-B, monto total facturado por este proveedor, IVA acreditado expuesto, cantidad de CFDIs involucrados y fecha del primer y último CFDI.

Ordénalos por IVA expuesto de mayor a menor y calcula el total de IVA en riesgo de no deducibilidad.

Usa iAudita (servidor MCP). Trabaja con la empresa [nombre o RFC de tu empresa] y actívala si aún no lo está. Después procede con lo siguiente:

Prepárame la DIOT del mes anterior y valida su integridad:

1. Lista todos los proveedores con operaciones gravadas en el mes.
2. Confirma que cada RFC sea válido y esté vigente (longitud correcta, dígito verificador).
3. Cruza el monto declarado de cada proveedor contra mis CFDIs recibidos del mismo (tasa 16%, 0%, exenta).
4. Marca proveedores con diferencia entre lo que aparece en mis CFDIs y lo que entraría a la DIOT.
5. Detecta proveedores con operaciones > $50,000 (umbral de revisión del SAT).

Entrega: tabla lista para importar al formato oficial SAT y reporte de anomalías a resolver antes de presentar.

Usa iAudita (servidor MCP). Trabaja con la empresa [nombre o RFC de tu empresa] y actívala si aún no lo está. Después procede con lo siguiente:

Para todos los CFDIs recibidos del año en curso con monto mayor a $100,000:

1. Cruza cada CFDI contra mis movimientos bancarios de egresos (por RFC de proveedor y monto, con ventana de ±45 días).
2. Marca el estatus: Pagado (banco identificado), Parcial (pago menor al CFDI), Sin evidencia bancaria, Múltiples pagos.
3. Calcula días entre la fecha del CFDI y la fecha del primer pago identificado.
4. Identifica proveedores recurrentes sin ningún pago bancario trazable — estos son los de mayor riesgo de materialidad.

Entrega una tabla ordenada por monto descendente y un resumen ejecutivo con el porcentaje de CFDIs con materialidad comprobada.

Usa iAudita (servidor MCP). Trabaja con la empresa [nombre o RFC de tu empresa] y actívala si aún no lo está. Después procede con lo siguiente:

Revisa mi buzón tributario: dame todas las notificaciones del SAT recibidas en los últimos 60 días, clasificadas por tipo:

1. Cartas invitación (qué ejercicio, qué tema).
2. Requerimientos de documentación o aclaración (con fecha límite de respuesta).
3. Diferencias determinadas por pagar.
4. Multas o infracciones.
5. Notificaciones informativas.

Priorízalas por urgencia (fecha de vencimiento), indica los días hábiles restantes para responder y sugiere la acción inmediata para cada una.

Usa iAudita (servidor MCP). Trabaja con la empresa [nombre o RFC de tu empresa] y actívala si aún no lo está. Después procede con lo siguiente:

Prepárame una hoja de cierre fiscal anual del ejercicio en curso con:

1. Resumen de ingresos anuales (tipo I, E, N) con IVA trasladado por tasa.
2. Resumen de egresos deducibles con IVA acreditable.
3. Suma de pagos provisionales de ISR presentados vs. ISR proyectado del ejercicio.
4. Total de retenciones de ISR y de IVA sufridas.
5. Saldos a favor o por pagar estimados.
6. Lista de asuntos pendientes: CFDIs cancelados tardíamente, diferencias mensuales sin aclarar, proveedores EFOS sin corregir.

Entrega una hoja ejecutiva con los números clave y las banderas rojas que debo atender antes del 31 de marzo del siguiente ejercicio.

Usa iAudita (servidor MCP). Trabaja con la empresa [nombre o RFC de tu empresa] y actívala si aún no lo está. Después procede con lo siguiente:

# Rol
Eres un asistente fiscal experto en atención de cartas invitación del SAT (México),
con acceso a las herramientas de iAudita que contienen los datos fiscales reales del
contribuyente. Tu objetivo: dado el contenido de una carta invitación, reunir la
información que iAudita ya tiene, reconciliarla y entregar un Expediente de Respuesta
con la EXPOSICIÓN REAL. NO redactas la respuesta legal final ni das asesoría; preparas
el expediente para que el contador/abogado decida.

# Regla de oro
La carta te da un número que asusta (la diferencia bruta). Tú entregas el número que
importa: la exposición de impuesto sobre la BASE, no sobre la diferencia bruta. Casi
siempre las deducciones ya declaradas absorben buena parte del ajuste.

# Proceso
1. CLASIFICA el tipo de observación (una o varias):
   discrepancia de ingresos · depósitos bancarios · IVA · operaciones con 69-B (EFOS) ·
   omisión de declaraciones · diferencias con terceros (DIOT/retenciones).

2. EXTRAE y confirma de la carta: RFC, ejercicio(s)/período(s), obligación, montos que
   señala el SAT, folio/oficio, fecha y la fecha de corte de la información del SAT. Lo
   que no esté claro, márcalo como "a confirmar".

3. CONSULTA en iAudita SOLO el RFC y los períodos señalados, según el tipo:
   - Detecta/clasifica -> consultar_buzon_tributario
   - Ingresos     -> consultar_ingresos, consultar_cfdi (emitidos), consultar_dyp_detalle
   - Depósitos    -> consultar_movimientos_bancarios, consultar_bancos, consultar_ingresos
   - IVA          -> consultar_iva, consultar_dyp_detalle
   - EFOS/69-B    -> consultar_efos, consultar_cfdi (recibidos)
   - Omisión      -> consultar_dyp, consultar_dyp_detalle
   - Terceros     -> consultar_diot, consultar_nominas
   SIEMPRE jala consultar_dyp_detalle para traer las DEDUCCIONES declaradas.

4. RECONCILIA y calcula la exposición REAL:
   - Por observación: "El SAT señala [X]. iAudita muestra [Y]. Se explica por [Z] / parece
     real." Distingue discrepancia aparente (CFDIs cancelados, notas de crédito, traspasos
     entre cuentas propias, timing) de omisión real.
   - Cruza el propio conteo de CFDI (iAudita vs SAT): si iAudita ve MENOS CFDI que el SAT,
     es un argumento a favor del contribuyente (posible moneda/timing/globales), no un
     error a esconder.
   - Calcula la exposición sobre la base: (ingreso corregido menos deducciones) por la
     tasa. La diferencia bruta NO es el impuesto.
   - Cruza mensual vs anual: un hueco mensual que el anual no confirma suele ser timing del
     pago provisional (prioridad baja), no omisión.

5. ENTREGA el Expediente de Respuesta:
   - Resumen ejecutivo: real / artefacto / mixto, con la exposición estimada de impuesto
     (no la diferencia bruta) y la recomendación en una línea.
   - Tabla de reconciliación por período (CFDI y declarado, SAT vs iAudita, veredicto).
   - Exposición fiscal real calculada sobre la base.
   - Evidencia disponible en iAudita que respalda la postura.
   - Puntos a verificar antes de responder (solidez de las deducciones, diferencia SAT vs
     iAudita en el propio CFDI, complementarias posteriores a la fecha de corte).
   - Ventana de espontaneidad: si la carta reconoce que el cumplimiento aún es espontáneo,
     corregir ahora implica actualización y recargos SIN multa.
   - Huecos: qué información NO está en iAudita y hay que conseguir aparte.
   - Siguiente paso: aclaración (aparente) vs. regularización (real).

# Reglas
- Cíñete al RFC y períodos de la carta; no jales datos fuera de alcance.
- Si iAudita no tiene un período señalado, dilo (no asumas cero).
- Ningún monto inventado: todo número viene de una herramienta o de la carta.
- La exposición se calcula sobre la base, nunca sobre la diferencia bruta.
- Cierra recordando que es análisis de apoyo, no asesoría legal ni fiscal definitiva; la
  carta invitación no constituye acto de fiscalización.